减税降费问题和建议「推动减税降费的问题」
91创业网
2022-10-11 12:11:37
1. 如何看待2021年全年新增减税降费约1.1万亿元？
观点：2021年，根据企业实际困难，国家出台了一系列减税降费、缓税缓费、提前兑现优惠政策等举措，力求实质性、阶段性减轻企业经营困难，增强企业活力，帮助和促进企业平稳健康发展。相关减税降费举措的落地实施，实实在在地给企业带来了实惠，减少了企业在税费方面的支出，让企业充分感受到并享受到了政策红利，对帮助企业尤其是中小微企业在2021年实现纾困发展发挥了极为重要的作用。从实际减税降费力度看，1.1万亿元的新增减税降费额度，无论怎么看，都是一个很有力度的额度。这相当于减让了2021年全国财政收入的5%左右，尤其是在前两年已经连续新增减税降费超2万亿元的基础上，再次推出如此力度的减税降费，实属不易。和企业盈利数据相比，1.1万亿元的减税降费额，相当于2021年1-11月规上工业企业的盈利总额的14%，显然减税降费为规上工业及其他企业的盈利增长做出了积极贡献。
2. 如何2022年税务部门将采取一系列有效措施确保政策落实落细减税降费？
观点：从调查所了解到的情况看，国家出台的减税降费举措，基本上得到了落实，但也确实有部分企业反映，未能充分享受到减税降费优惠。这有两方面的因素，一是存在部分政策落实不到位的情形，二是企业对实际享受到的优惠，因为没有人去算细账，所以缺乏实际感受。对第二种情形，税务部门正在推出税费优惠账单，这应该有助于增强纳税人的实际感受。对第一种情形，则需要从多个角度继续采取措施，确保政策落实到位。包括全面告知纳税人各项税费优惠政策；加大大数据技术在税费优惠政策落实落细中的应用；转变税费征收办法，全面实施非申即享制度，主动让纳税人充分享受到减税降费红利。
减税降费政策落实方面存在的问题
一、正面回答1、减税博弈传导不畅待解，税收政策作用的发挥，在很大程度上依赖于价格、供求、竞争等市场机制作为传导机制实现的。2、研发加计扣除政策待完善，为了鼓励企业创新，加大研发投入，近些年研发加计扣除政策力度进一步加大，政策不断完善。3、警惕地方财政不可持续风险，对于地方政府来说，如果在外部因素影响下，经济提振效果不佳，那么减税降费带来的收入下降会对其造成严重的财政收支压力。二、分析详情1、减税目标直指实体经济和民生改善，聚焦改革中的突出问题；措施实，确定的减税措施非常明确具体，操作性很强。这些改革举措的落地，对全面提升税收治理水平必将奠定良好的基础。2、一系列减税措施，不但直接减轻了相关行业企业的税负，还促进了其他企业用能、物流等成本的下降。3、减税对促进对外开放、鼓励企业走出去和引进来，发挥出积极作用。4、从短期看，减税降负在一定程度上减少了财政收入，但从长期来看，减税降负能够放水养鱼，给企业更大的发展空间，增强发展活力，从而扩大税基、促进财政增收。进一步回应企业的减负诉求，让企业尤其是中小企业有切实获得感。三、减肥降税政策的影响1、减税目标直指实体经济和民生改善，聚焦改革中的突出问题；措施实，确定的减税措施非常明确具体，操作性很强。这些改革举措的落地，对全面提升税收治理水平必将奠定良好的基础；2、一系列减税措施，不但直接减轻了相关行业企业的税负，还促进了其他企业用能、物流等成本的下降；3、减税对促进对外开放、鼓励企业走出去和引进来，发挥出积极作用；4、从短期看，减税降负在一定程度上减少了财政收入，但从长期来看，减税降负能够‘放水养鱼’，给企业更大的发展空间，增强发展活力，从而扩大税基、促进财政增收。进一步回应企业的减负诉求，让企业尤其是中小企业有切实获得感。
减税降费政策有哪些
减税降费政策内容：一是对小微企业实施普惠性税收减免；二是提高增值税小规模纳税人起征点；三是对于小微企业放宽企业的认定标准，加大优惠的力度；四是对于小规模纳税人交纳的部分地方税种的费用，可以实行减少费用政策；五是对于初创科技型企业相关的优惠政策的适用范围要加大扩展，对创投企业和天使投资个人投向初创科技型企业可按投资额的70％抵扣应纳税所得额的政策。减税降费政策内容：一是对小微企业实施普惠性税收减免；二是提高增值税小规模纳税人起征点是对于小微企业放宽企业的认定标准，加大优惠的力度；；四是对于小规模纳税人交纳的部分地方税种的费用，可以实行减少费用政策；五是对于初创科技型企业相关的优惠政策的适用范围要加大扩展，对创投企业和天使投资个人投向初创科技型企业可按投资额的70%抵扣应纳税所得额的政策。在业财融合的大趋势下，传统查税方式向智能化查税已是必然，企业们应抢先使用众智云擎，紧跟税法政策，实现减税降费，应享尽享。众智云擎是智能化税法查询应用及推送系统，收录17万 税法政策，所有文件瞬间提取，省去多个页面不断切断，文件杂乱、信息破碎等大难题，直线提升工作效率。增强地方财政“造血”功能，营造主动有为、竞相发展、实干兴业的环境。减税降费对小微企业的影响1.一是降低中小企业税费负担。继续实施减税降费，对制造业小微企业的国内增值税、企业所得税全部缓税，制造业中型企业按照50%缓税。延长实施阶段性降低失业保险、工伤保险费率等。2.二是缓解中小微企业融资难、融资贵的问题。2021年，中央财政安排奖补资金30亿元，支持扩大小微企业融资担保规模，降低担保费率，全年为市场融资主体减轻担保费用超100亿元。3.三是支持“专精特新”高质量行动。2018-2022年，中央财政安排约90亿元，推动中小企业双创升级综上所述，关于减税降费政策有哪些的问题回答，希望能给到各位企业家提供帮助，详情请咨询以上内容。法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第三条?税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行；法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
